2012年6月银行业专业人员职业资格考试：《风险管理》真题（单项选择题）
1.在认真总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出的监管理念是( )。
A.管法人、管经营、管风险、提高透明度
B.管法人、管风险、管内控、提高透明度
C.管股东、管经营、管内控、提高透明度
D.管股东、管风险、管效益、提高透明度
参考答案：B
解题思路：
在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管的实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。
2.在商业银行操作风险资本计量方法中，最为复杂且风险敏感度最强的是( )。
A.内部评级法
B.替代标准法
C.标准法
D.高级计量法
参考答案：D
解题思路：
标准法、替代标准法、高级计量法的复杂程度和风险敏感度逐渐增强，操作风险管理仍处于较低水平的商业银行可以选择较为简单的标准法或替代标准法。高级计量法的风险敏感度最高，商业银行采用这种高级量化方法更能真实反映操作风险状况。因此，我国商业银行应当努力向操作风险高级计量法的要求靠近。
3.目前我国商业银行大力发展中小企业信贷业务，从战略风险管理的角度考虑，下列做法最不恰当的是( )。
A.评估中小企业信贷业务与本行风险偏好的匹配度
B.通过经济资本配置，控制中小企业的高风险信贷业务规模
C.将现行公司信贷业务流程复制到中小企业信贷业务流程
D.根据本行风险偏好，确定中小企业的准入门槛
参考答案：C
解题思路：
中小企业普遍存在经营风险大、户数分散、注册资金较少、财务管理不规范、流动资金贷款用于固定资产项目建设等问题，因此，商业银行要通过恰当的渠道，及时把握中小企业的信用状况和发展趋势，辅以信息系统的支持。
4.商业银行信用风险管理中，贷款分类与债项评级是两个容易混淆的概念，对此下列描述错误的是( )。
A.债项评级通常考虑影响债项交易损失的特定风险因素
B.债项评级只能用于贷前审批，是对债项风险的一种预先判断
C.贷款分类主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价
D.贷款分类综合考虑客户信用风险因素和债项交易损失因素，根据预期损失对信贷资产进行划分
参考答案：B
解题思路：
债项评级可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断。
5.某交易的税前净利润为200万，该交易只持续了5个交易日，商业银行为该笔交易配置的经济资本为5亿，则此笔交易经风险调整的年化资本收益率(RAROC)为( )。(假设一年交易日为250天;税率为20%)
A.14.2%
B.18.1%
C.22.1%
D.17.3%
参考答案：D
解题思路：
市场风险管理中，经风险调整的资本收益率的计算公式为：RAROC=税后净利润业务单位(或交易)/经济资本业务单位(或交易)，如果一笔交易只发生了几天，则需将经风险调整的资本收益率调整为年化比率，以便于比较所有交易的经风险调整的资本收益率。年化公式为：RAROCAnnual=(1+RAROCT)250/T-1，代入本题数据得，RAROC=[1+200×(1-20%)÷50000]250/5-1=17.3%。
6.下列一般不属于商业银行市场风险限额管理种类的是( )。
A.风险限额
B.交易限额
C.资本限额
D.止损限额
参考答案：C
解题思路：
限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额等。
7.下列关于商业银行风险管理理念的认识，错误的是( )。
A.商业银行致力于持久培育良好的风险文化
B.良好的风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力
C.风险管理的目标是从根本上消除各类金融风险
D.风险管理战略应纳入商业银行的整体发展战略之中
参考答案：C
解题思路：
先进的风险管理理念主要包括：①风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段;②风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡;③风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展;④商业银行应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度。
8.以下哪类风险事件不应当被划分为操作风险?( )
A.交易系统中的执行价格与会计记录系统存在差异
B.部分营业场所系统故障造成客户损失
C.柜员错误收取外币汇款手续费
D.客户提前赎回理财产品造成银行收入降低
参考答案：D
解题思路：
商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。A项属于内部流程;B项属于系统缺陷;C项属于人员因素。
9.当商业银行资产负债久期缺口为正时，如果市场利率上升，则商业银行的流动性将( )。
A.无法确定
B.保持不变
C.减弱
D.增强
参考答案：C
解题思路：
当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强;如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性也随之减弱。
10.下列关于期货的描述，错误的是( )。
A.期货价格随着到期日临近会趋于标的资产的现货价格
B.期货价格会受到市场利率的影响
C.期货合约标的资产的储藏成本会增加期货的价格
D.期货合约在合约期限内的价值为零
参考答案：D
解题思路：
期货合约的价值等于期货价格乘以交易单位。交易单位是指在期货交易所的每手期货合约代表的标的物的数量。在合约期限内，期货价格不为零，则期货合约的价值就不为零。
以上就是2012年6月银行从业资格考试《风险管理》单项选择题真题及答案解析。
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