银行业专业人员职业资格考试：2012年6月《风险管理》真题（多项选择题）
91.远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括( )。
A.货币利率
B.交易金额
C.期限
D.即期汇率
E.交割方式
参考答案：BE
解题思路：
远期外汇交易是由交易双方约定在未来某个特定日期，依照交易时所约定的币种、汇率和金额进行交割的外汇交易。远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素包括即期汇率、两种货币之间的利率差、期限。
92.与公司信贷相比，商业银行个人零售贷款的风险主要在于( )。
A.连环担保较为普遍
B.容易逃避债务
C.借款人真实收入状况难以掌握
D.系统性风险较高
E.抵押权益实现困难
参考答案：BCE
解题思路：
个人零售贷款包括汽车消费贷款、信用卡消费贷款、助学贷款、留学贷款、助业贷款等多种方式，其风险主要表现在：①借款人的真实收入状况难以掌握，尤其是无固定职业者和自由职业者;②借款人的偿债能力有可能不稳定(如职业不稳定的借款人、面临就业困难的大学生等);③贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约;④抵押权益实现困难。
93.商业银行可以从( )维度对贷款组合进行结构分析，有效监测信用组合风险。
A.行业
B.利润贡献度
C.产品
D.客户
E.区域
参考答案：ABCDE
解题思路：
结构分析包括行业、客户、产品、区域等的资产质量、收益(利润贡献度)等维度。商业银行可以依据风险管理专家的判断，给予各项指标一定权重，得出对单个资产组合风险判断的综合指标或指数。
94.商业银行柜员在账户管理的操作中，下列行为易造成操作风险的有( )。
A.频繁为某单位/个人开销户
B.未经授权将某单位存款转入长期不动户
C.应客户要求先开户再补充开户证件/资料
D.未经授权查询客户账户信息
E.未经授权将某人存款转入他人账户
参考答案：ABCDE
解题思路：
上述五项全部属于操作风险中的人员因素，且全部属于由于失职违规造成的风险。失职违规是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括过失、未经授权的业务以及超越授权的活动。员工越权行为包括滥用职权、对客户进行误导、支配超出其权限的资金额度，致使商业银行发生损失的风险。
95.某企业于当年初向商业银行申请了一笔1000万元1年期专用机器设备抵押贷款，到年底时，由于企业财务状况恶化，无法如期全额偿还本金和利息。为了减少损失，银行紧急与企业磋商进行贷款重组，则下列重组措施可行的有( )。
A.给予企业15%的利息减免
B.要求企业增加其董事长个人住房作为抵押品
C.要求企业增加贷款使用情况及重大资产变动的报告频率
D.将该笔贷款调整为信用贷款
E.要求企业先偿还500万元，剩余部分展期半年
参考答案：ACE
解题思路：
贷款重组主要包括但不限于以下措施：①调整信贷产品，包括从高风险品种调整为低风险品种，从有信用风险品种调整为无信用风险品种，从项目贷款调整为周转性贷款，从无贸易背景的品种调整为有贸易背景的品种，从部分保证的品种调整为100%保证金业务品种或贴现;②减少贷款额度;③调整贷款期限(贷款展期或缩短贷款期限);④调整贷款利率;⑤增加控制措施，限制企业经营活动。
96.下列哪些情形可以被商业银行认为是贷款客户所在行业的经营风险因素预警指标?( )
A.劳动力市场供给明显过剩
B.严厉的环保措施迫使产品更新换代
C.行业标杆企业出现严重亏损
D.产品需求出现明显下降
E.该行业产能明显过剩
参考答案：BCDE
解题思路：
行业经营风险因素预警指标包括：①行业整体衰退;②出现重大的技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变;③经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响;④产能明显过剩;⑤市场需求出现明显下降;⑥行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损。
97.商业银行在进行集团法人客户信用风险识别时，应着重考虑区别于单一法人客户信用风险的内容有( )。
A.人员流动性
B.集团财务状况真实性
C.系统性风险
D.连环担保
E.内部关联交易
参考答案：BCDE
解题思路：
与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：①内部关联交易频繁;②连环担保十分普遍;③真实财务状况难以掌握;④系统性风险较高;⑤风险识别和贷后管理难度大。
98.商业银行建立良好的声誉风险管理体系有助于( )。
A.确保产品和服务的溢价水平
B.吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力
C.减少法律诉讼和外部监管要求
D.消除各种风险因素和风险事件
E.减少进入新市场的阻碍
参考答案：ABCE
解题思路：
建立良好的声誉风险管理体系，能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失，包括：①招募和保留最佳雇员;②确保产品和服务的溢价水平;③减少进入新市场的阻碍;④维持客户和供应商的忠诚度;⑤创造有利的资金使用环境;⑥增进和投资者的关系;⑦强化自身的可信度和利益持有者的信心;⑧吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力;⑨最大限度地减少诉讼威胁和监管要求。
99.商业银行选择关键风险指标评估操作风险时，应确保( )。
A.关键风险指标与操作风险状况之间存在明显的相关性
B.关键风险指标能够准确反映风险收益率
C.关键风险指标能够在现有数据/信息和技术条件下被准确量化
D.关键风险指标的变动能够及时、准确地反映操作风险的变化情况
E.关键风险指标能够满足风险管理和各业务部门的现实需要
参考答案：ACDE
解题思路：
选择关键风险指标的基本原则包括：①相关性，关键风险指标与操作风险状况之间存在明显的相关性，关键风险指标能够真实反映操作风险水平;②可计量性，能够根据现有的数据/信息和技术条件对关键风险指标进行准确量化;③风险敏感性，关键风险指标的变动能够及时、准确地反映操作风险的变化情况;④实用性，关键风险指标能够满足风险管理和各业务部门的现实需要。
100.商业银行在对法人客户信用风险的财务分析中，若企业拟申请中长期贷款，但其当前正常经营活动的现金净流量是负值时，则下列做法恰当的有( )。
A.分析企业未来的经营活动的现金流是否能够及时偿还贷款
B.认为企业当前处于衰退期，不应向其发放贷款
C.考察企业是否有融资能力来获得所需现金流以偿还贷款
D.无需考虑企业当前及未来的现金流状况，拒绝向其发放贷款
E.考察企业是否有投资能力来获得所需现金流以偿还贷款
参考答案：ACE
解题思路：
针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金流量分析的侧重点有所不同。对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。
以上就是2012年6月银行从业资格考试《风险管理》多项选择题真题及答案解析。
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