2011年10月银行从业资格考试：《风险管理》真题（多项选择题）
81.商业银行在进行集团法人客户信用风险识别时，应着重考虑区别于单一法人客户信用风险的内容有( )。
A.集团财务状况真实性
B.人员流动性
C.系统性风险
D.连环担保
E.内部关联交易
参考答案：ACDE
解题思路：
与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：内部关联交易频繁，连环担保十分普遍，真实财务状况难以掌握，系统性风险较高，风险识别和贷后管理难度大。
82.在商业银行市场风险管理中，风险价值(VaR)方法能够( )。
A.比较不同交易部门和交易产品的风险状况
B.对面临的所有风险进行计量
C.衡量投资组合的整体风险
D.用来计量市场风险的监管资本
E.衡量投资组合遭受的最小损失
参考答案：AD
解题思路：
风险价值目前已经为各国金融机构普遍采用，作为市场风险管理及内部模型法计算市场风险监管资本的重要基础。B项，市场风险内部模型法未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件;CE两项，市场风险内部模型计算的风险水平，不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性，对风险管理的具体作用有限，需要辅之以缺口分析、久期分析等方法。
83.( )说明商业银行流动性风险高。
A.现金头寸指标低
B.贷款总额与核心存款的比率小
C.易变负债与总资产的比率大
D.贷款总额与总资产的比率高
E.大型商业银行的大额负债依赖度为50%
参考答案：ACD
解题思路：
B项，贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小;E项，对大型商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正常。
84.根据监管机构的要求，商业银行符合下列哪些条件时，可以使用标准法计量操作风险资本?( )
A.系统性地收集、整理、跟踪和分析操作风险相关数据，定期根据损失数据进行风险评估，并将评估结果纳入操作风险监测和控制
B.未建立清晰的操作风险内部报告路线
C.董事会和高级管理层了解操作风险管理架构但不参与监督执行
D.业务条线实施操作风险管理的人力和物力匮乏
E.建立了与本行的业务性质、规模和产品复杂程度相适应的操作风险管理系统
参考答案：AE
解题思路：
根据监管机构的要求，商业银行使用标准法计量操作风险资本应当至少满足以下条件：①董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构;②商业银行应建立与本行的业务性质、规模和产品复杂程度相适应的操作风险管理系统;③商业银行应系统性地收集、整理、跟踪和分析操作风险相关数据，定期根据损失数据进行风险评估，并将评估结果纳入操作风险监测和控制;④商业银行应建立清晰的操作风险内部报告路线;⑤商业银行应投入充足的人力和物力支持在业务条线实施操作风险管理，并确保内部控制和内部审计的有效性。
85.关于商业银行风险、收益与损失之间的关系，下列描述正确的是( )。
A.某项业务的预期损失较高反映了该业务的不确定性风险较高
B.通常情况下，当期收益较高的业务所承担的风险也相对较高
C.承担高风险一定会带来高收益
D.损失是一个事后概念，是指已经真实发生的账面损失
E.风险是一个事前概念，是指在一定条件下可能遭受的损失
参考答案：BDE
解题思路：
A项，预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失，预期损失不等同于不确定性风险;C项，高于无风险利率的收益是对不可分散风险的补偿，所以高收益意味着高风险，但因管理不善承担的高风险不一定能够带来高收益。
86.与法人客户相比，商业银行个人零售贷款的风险主要在于( )。
A.借款人真实收入状况难以掌握
B.抵押权益实现困难
C.系统性风险较高
D.连环担保较为普遍
E.偿债能力有可能不稳定
参考答案：ABE
解题思路：
个人零售贷款包括汽车消费贷款、信用卡消费贷款、助学贷款、留学贷款、助业贷款等多种方式，其风险主要表现在：①借款人的真实收入状况难以掌握，尤其是无固定职业者和自由职业者;②借款人的偿债能力有可能不稳定(如职业不稳定的借款人、面临就业困难的大学生等);③贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约;④抵押权益实现困难。
87.某公司2009年1月4日从A银行获取了一笔贷款金额1000万元，期限1年，年利率7%，到期连本带息偿付的流动资金贷款，根据巴塞尔新资本协议中违约的定义，则出现下列哪些情况时，该公司将被A银行视为违约客户?( )
A.截至2010年2月15日，该公司仍未偿还该笔贷款
B.为优化资产结构，2009年7月4日，A银行以1000万元的价格将该笔贷款出售给B银行
C.2009年7月，由于经营不善，该公司向法院申请破产
D.2010年1月4日，A银行与该公司签订贷款重组协议，同意免除其70万元的利息，该公司偿还200万元的贷款本金，剩余300万元，2010年7月3日偿还，年利率6%
E.考虑到贷款质量下降，2009年9月，A银行为该笔贷款提取了250万元的专项准备
参考答案：BCDE
解题思路：
A项，截至2010年2月15日，债务逾期不足90天，A银行不能将该公司视为违约客户。
88.某商业银行由于人员操作不当及电脑系统老化，造成系统故障且被迫中断营业，并由此造成经济损失，该风险事件应当归属于操作风险中的( )类别。
A.人员因素
B.内部流程
C.公司治理
D.外部事件
E.系统缺陷
参考答案：AE
解题思路：
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。本题中由于人员操作不当及电脑系统老化，造成系统故障且被迫中断营业，并由此造成经济损失，应该属于操作风险中的人员因素和系统缺陷。
89.银行资本充足率的信息披露应主要包括( )。
A.并表范围
B.资本充足率水平
C.资本规模
D.风险管理目标和政策
E.信用风险和市场风险
参考答案：ABCDE
解题思路：
信息披露的内容须经董事会或行长批准，并保证信息披露的真实性、相关性、及时性、可靠性、可比性和实质性，以便市场参与者能够对商业银行资本充足率作出正确的判断。资本充足率的信息披露应主要包括以下五个方面内容：①风险管理目标和政策;②并表范围;③资本规模;④资本充足率水平;⑤信用风险和市场风险。
90.模型验证在商业银行信用风险内部评级法中具有极其重要的作用，因为( )。
A.验证可以分析内部评级模型对客户违约风险的区分能力，并针对问题提出改进
B.验证是银行优化内部评级模型的重要手段
C.验证可以评估银行资产组合的风险特征和所面临的市场环境
D.验证可以通过统计手段检验不同信用等级违约概率的准确性
E.验证是监管当局衡量银行内部评级模型有效性的重要手段
参考答案：BE
解题思路：
验证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合《巴塞尔新资本协议》内部评级法要求的重要方式。验证是一个持续的过程，包括对内部评级体系和风险参数量化进行检查和监督的一系列活动，以提高评级体系的可信度与稳健性。
以上就是2011年10月银行从业资格考试《风险管理》多项选择题真题及答案解析。
推荐阅读：
银行专业人员考试大纲
如何高效备考银行从业资格考试
银行从业资格考试政策法规
延伸阅读：
更多银行从业资格证考试报考条件、考试时间和历年真题在这里>>>银行从业资格证考试
想考试拿高分? 考无忧助你考试无忧>>>专家推荐在线考题