银行业专业人员职业资格考试：2011年10月《风险管理》真题：单项选择题
11.假设商业银行的资产负债管理战略是，资产以五年期以上固定利率的个人住房贷款为主，而资金主要来源于银行间资金市场的拆借和银行间债券市场的回购，如果市场利率上升，则该银行资产负债所面临的最主要的市场风险是( )。
A.期权性风险
B.收益率曲线风险
C.重新定价风险
D.基准风险
参考答案：C
解题思路：
重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。这种重新定价的不对称性使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而发生变化。
12.为确保客观、公正地发表审计意见，外部审计机构有权( )。
A.要求被审计银行为其提供生活便利
B.检查被审计银行的会计凭证等资料，但涉及被审计银行的客户信息时，银行可以拒绝提供
C.要求被审计银行提供员工个人信息
D.要求被审计银行提供财务收支计划等相关资料
参考答案：D
解题思路：
有关法律赋予了外部审计机构有以下权力：①要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划、预算执行情况、决算、财务报告以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料，被审计机构不得拒绝、拖延、谎报;②检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料和资产，被审计单位不得拒绝、隐瞒;③有关单位和个人应当支持、协助审计机构的工作，包括如实向外部审计机构反映情况，提供有关说明材料;④及时向有关监管机构反映被审计单位的严重违反国家规定的财政收支、财务收支行为和其他阻碍审计工作的行为。
13.下列关于收益率曲线的描述，错误的是( )。
A.收益率曲线向下倾斜意味着远期收益率较低
B.收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种绘制出来的
C.债券的收益率通常不等于票面利率
D.收益率曲线对应着各类期限的贷款利率
参考答案：D
解题思路：
收益率曲线用以描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期(包括经济增长、通货膨胀、资本回报等)的结果。D项，收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制出来的利率曲线，且其为预估值，并不直接对应各类期限的贷款利率。
14.根据监管要求，商业银行在使用标准法计量操作风险监管资本时，( )的资本要求系数β最低。
A.商业银行业务
B.资产管理业务
C.代理业务
D.公司金融业务
参考答案：B
解题思路：
β系数代表商业银行在特定产品线的潜在操作风险损失与该产品线总收入之间的关系。A项，商业银行业务的β系数为15%;B项，资产管理业务的β系数为12%;C项，代理业务的β系数为15%;D项，公司金融业务的β系数为18%。
15.商业银行风险管理部门的核心职能是( )。
A.对商业银行的风险管理同经营战略方面的矛盾进行协调
B.承担风险识别、风险计量、风险监测和报告的任务
C.承担风险识别、风险监测和风险控制的任务
D.承担风险识别、风险计量并负责执行业务的风险管理策略
参考答案：B
解题思路：
商业银行的市场风险管理部门应当切实履行以下风险管理职责：①拟订市场风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会批准;②识别、计量和监测市场风险;③监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况;④设计、实施事后检验和压力测试;⑤识别、评估新产品/新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作和风险管理程序;⑥向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。
16.当商业银行资产负债久期缺口为正时，如果市场利率下降且其他条件保持不变，则商业银行的流动性将( )。
A.增强
B.保持不变
C.减弱
D.无法确定
参考答案：A
解题思路：
久期缺口=资产加权平均久期-(总负债/总资产)×负债加权平均久期，当银行的久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加，流动性也随之加强。
17.下列应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别的是( )。
A.2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失
B.未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续、后放款”
C.信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂/好处协助骗贷
D.金融机构“重前台、轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失
参考答案：A
解题思路：
外部事件可能是内部控制失败或内部控制的薄弱环节，也可能是外部因素对商业银行运作或声誉造成的“威胁”。外部事件包括：外部欺诈，洗钱，政治风险，监管规定，业务外包，自然灾害和恐怖威胁。A项，地震是由于自然因素造成商业银行的财产损失，属于“外部事件”类别。
18.商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于( )。
A.增加收益
B.提高经济资本配置效率
C.降低客户违约风险
D.实现资产多元化配置
参考答案：C
解题思路：
贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。ABD三项都是贷款转让的主要目的。
19.下列关于风险价值(VaR)模型置信水平的描述，正确的是( )。
A.置信水平越低，意味着在持有期内最大损失超出VaR的可能性越小
B.置信水平越高，意味着在持有期内最大损失超出VaR的可能性越小
C.置信水平越高，意味着在持有期内最大损失超出VaR的可能性越大
D.风险价值(VaR)不随置信水平的变化而变化
参考答案：B
解题思路：
风险价值(VaR)是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失。置信水平越高，意味着最大损失在持有期内超出VaR值的可能性越小，反之则可能性越大。
20.商业银行的声誉危机管理应当建立在( )的基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。
A.良好的道德规范和股东利益
B.维护股东利益
C.良好的道德规范和公众利益
D.良好的内部控制和机构利益
参考答案：C
解题思路：
声誉危机管理应当建立在良好的道德规范和公众利益基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。
以上就是2011年10月银行从业资格考试《风险管理》单项选择题真题及答案解析。
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